Nedbetale lån med BSU: hvilke lån du kan betale, hva som skjer med fradraget og om det lønner seg

Eirik er 31 og har 200 000 kr på BSU og et boliglån på 2 800 000 kr. BSU-en gir 6,3 % i rente, lånet koster 5,3 %. Banken sier at han kan sette hele saldoen inn på lånet. Men da mister han 9 828 kr i året i rente på BSU-en og sparer bare 8 268 kr på lånet. Eirik er en tenkt person, men tallene er regnet ut på ekte.

Kan du bruke BSU til å nedbetale lån? Ja, hvis lånet gjelder din egen bolig

Skatteetaten lister «betaling av renter og avdrag på lån på egen bolig» blant det BSU-pengene kan brukes til. I forskriften står det samme: innbetalt sparebeløp skal dekke kostnader til å erverve, påkoste eller vedlikeholde egen bolig, og renter og avdrag på lån til boligen regnes som en slik kostnad. Egen bolig er boligen du bruker som fast bopel.

Slik gjør du det: hos KLP sender du en melding i nettbanken og oppgir kontoen eller lånet pengene skal til. Spør din bank hva den krever av dokumentasjon, særlig hvis lånet ligger i en annen bank. Jeg har ikke funnet noe i reglene om at lånet må være tatt opp etter at du åpnet BSU-kontoen, men banken vurderer hvert uttak, så spør før du bestemmer deg.

Lån til oppussing teller også

Forskriften sier at innskuddene og rentene også kan brukes til renter og avdrag på lån til påkostning på eller vedlikehold av egen bolig. Skatteetatens side nevner oppussing, tilbygg, garasje, elbillader, varmepumpe og solcellepanel. Et lån du tok til nytt bad, kan derfor betales med BSU, og du kan bruke pengene direkte på selve oppussingen.

Bankenes egne sider er ikke alltid like presise. KLPs side om lån til oppussing skriver at BSU-kontoen bare kan brukes til nedbetaling av boliglån eller kjøp av ny bolig, mens KLPs side om BSU nevner oppussing, vedlikehold og påbygging. Skatteetaten og forskriften sier det samme som den siste. Får du et annet svar, be banken vise til regelen. Banken kan likevel be om faktura eller låneavtale som dokumentasjon. Skal du ta opp lånet først, finner du de ulike lånetypene i guiden om oppussingslån.

Må det være første bolig du kjøper?

Nei. Skatteetaten skriver at det ikke trenger å være din første boliganskaffelse. Det som stopper deg, er fradraget: du får ikke skattefradrag for innskudd i et år der du eier bolig 31. desember.

Hva skjer med skattefradraget når BSU-pengene går til lånet?

Ingenting går tilbake. Skatteetaten skriver at du får tillegg i skatt ved brudd på reglene, og å bruke pengene på boligen er ikke brudd. Du beholder alt fradraget du har fått.

Du beholder fradraget, men får ikke mer

Du kan ikke betale inn nye beløp etter at du har begynt å bruke sparemidlene, og forskriften gir ikke fradrag fra og med inntektsåret du bruker dem. Bruker du bare en del av saldoen på lånet, kan du ikke fylle på igjen. Hvis du bruker pengene i flere omganger, vurderer banken vilkårene ved første uttak.

Eier du bolig 31. desember, får du ikke fradrag det året

Skatteetaten gir ikke fradrag for et år der du helt eller delvis eier bolig 31. desember. Har du kjøpt bolig, er innskudd på BSU derfor uten skattefradrag. Fradragsreglene, aldersgrensen og hvor mye du kan sette inn, står i BSU-kalkulatoren.

Kan du ta ut pengene fra BSU til noe annet?

Ja, men det er brudd på kontrakten. Bruker du innskuddene eller rentene til noe annet enn bolig, regner forskriften det som brudd, og du får tillegg i skatt. Unntaket er årets innskudd.

Uttak samme år som du setter inn

Tar du ut årets innbetalte sparebeløp senest 31. desember i samme inntektsår, er det ikke brudd, ifølge forskriften. KLP skriver at pengene først bindes ved årsskiftet. Du betaler ikke tilbake noe fradrag, men beløpet gir heller ikke fradrag.

Hva det koster å bryte kontrakten

Tillegget i skatt er like stort som skattebeløpet du tidligere har fått fradrag for. Rentene som er lagt til kontoen, kommer ikke med i tillegget. Har du først brukt en del på boligen, gjelder tillegget bare den delen du bruker til noe annet. Er det første uttaket et brudd, gjelder det hele fradraget, også om du senere bruker resten på bolig. Fradraget var 20 % til og med inntektsåret 2022 og er 10 % fra 2023. Hvilke år du sparte i, avgjør derfor hva du betaler: samme 200 000 kr kan gi 20 000 kr eller 40 000 kr i tillegg.

Lønner det seg å bryte kontrakten for å betale ned dyr gjeld? Vi har regnet på 150 000 kr i gjeld over 5 år, med 200 000 kr satt inn på BSU, der halvparten er satt inn før 2023 og tillegget er 30 000 kr. Hele BSU-en tas ut, gjelden betales og tillegget betales. Det som er igjen, og månedsbeløpene du ikke lenger betaler, settes på en vanlig sparekonto til 3,6 %, som KLP oppgir for sin sparekonto.

Lønner det seg å nedbetale lånet med BSU?

Det kommer an på to rentetall. Sparer du mer på lånet enn BSU-en gir deg, er det bedre å betale ned. Er det omvendt, tjener du på å la pengene stå. Ekstra avdrag i alminnelighet, og om du bør spare eller betale ned, finner du i guiden om å nedbetale lån raskere.

Sammenlign BSU-renten og lånerenten

Renten på BSU er skattepliktig, og renten på lånet gir fradrag. Begge har satsen 22 %, så skatten endrer ikke hvilken rente som er høyest. Du kan sammenligne de nominelle rentene direkte. Lånet regner renter hver måned og BSU-en en gang i året, så ved helt like renter vinner nedbetaling litt. Hos 12 banker lå BSU-renten mellom 5,65 og 6,65 % høsten 2026. SSB oppgir 5,3 % for nye boliglån i september, et utvalg av banker og ikke en snittrente for lån som allerede løper. Din egen rente på begge kontoene er den som teller. Legg dem inn her.

Regneeksempel: 200 000 kr mot 2 800 000 kr i boliglån

Eirik har et boliglån på 2 800 000 kr til 5,3 % over 25 år, og 200 000 kr på BSU til 6,3 %.

Rente på BSU i året

9 828 kr

Etter 22 % skatt

Rente spart på lånet i året

8 268 kr

Etter 22 % fradrag

Til fordel for BSU-en

1 560 kr

Per år, første året

Hva om BSU-renten faller? Hos KLP tilsvarer renten etter 34 en vanlig sparekonto, og KLP oppgir 3,6 %. Med den renten snur regnestykket: da tjener Eirik 2 652 kr i året på å betale ned. Rentene endrer seg med styringsrenten, så sjekk også hvordan styringsrenten har utviklet seg.

BSU etter 34 år: pengene blir stående, men renten kan falle

1. Til og med året du fyller 33

   Du kan sette inn

   Innskudd og fradrag gjelder til og med dette året.

2. Fra året du fyller 34

   Ingen nye innskudd

   Ny rente kan du ta ut fritt.

3. Når du vil

   Bruk pengene til bolig

   Innskudd og eldre renter er bundet til bolig.

Du trenger ikke bruke pengene før du fyller 34

Det finnes ingen frist. KLP skriver at pengene forblir på kontoen hvis du ikke har brukt dem når du fyller 34. Jeg finner ingen alder der innskuddene blir frie, så et uttak til noe annet enn bolig er brudd også etter 34. Det du kan ta ut fritt, er renten som påløper fra og med året du fyller 34.

Kan du flytte kontoen til en bank med bedre rente?

Ja, til en annen godkjent bank, hvis beløpet overføres direkte mellom bankene. Du kan ikke ta pengene ut selv og sette dem inn på nytt. Det er ofte verdt å se på etter 34, fordi KLP for eksempel oppgir at renten da tilsvarer en vanlig sparekonto. Du har bare én BSU-konto, så den gamle blir lagt ned når den nye overtar.

Skal du betale ned, beholde eller bruke pengene på neste bolig?

Fordi det ikke må være din første bolig, kan BSU-en bli egenkapital når du flytter. Skal du kjøpe større de nærmeste årene, kan det være bedre å la pengene stå. Hvor mye banken da kan låne deg, kan du se i verktøyet for hvor mye du kan låne.

Slik ber du banken sette BSU inn på lånet

1. 1

   Finn ut hvordan banken vil ha beskjed

   Hos KLP sender du en melding i nettbanken. Spør din bank hvilken vei den vil ha, og hva den krever av dokumentasjon.

2. 2

   Si hvilket lån pengene skal til

   Oppgi lånenummer eller kontonummer. Ved oppussing kan banken be om faktura eller låneavtale.

3. 3

   Velg hele saldoen eller en del

   Husk at du ikke kan sette inn nye beløp etter at du har begynt å bruke pengene.

4. 4

   Sjekk at uttaket er meldt som bolig

   Banken melder uttaket til Skatteetaten. Be om bekreftelse på at det er meldt som bruk til bolig.

Ulemper med BSU når du skal bruke pengene

Vanlige spørsmål